專利名稱：：會計系統(tǒng)的制作方法
技術領域：
：本發(fā)明涉及一種處理交易的會計系統(tǒng)。
背景技術：
：多年來，中小型企業(yè)(SME)的經(jīng)營者以手工記賬來記錄交易。然后將包含交易記錄的賬簿提交給經(jīng)營者的會計師以準備會計財務報表和納稅申報單。稅法最近出現(xiàn)一些變化，尤其是引入了商品及服務稅(GST)，此稅種要求商家針對應征此稅的任何交易征收GST并定期提交經(jīng)濟活動報表(BusinessActivitiesStatements)(BAS)，這些變化使手工記賬的任務極其復雜。因此，SME經(jīng)營者一般借助計算機會計系統(tǒng)來輸入交易記錄，以便可以對記錄進行處理以生成報表給會計師和稅務機關。為了有效地使用計算機會計系統(tǒng)和生成可為會計師和稅務機關所接受的會計報表，經(jīng)營者不只要學習基本的計算機技能，而且要學習適于其公司的會計應用軟件和納稅義務中所用的會計術語和處理程序。該應用軟件還必須配置為適合于各SME經(jīng)營者的會計實務。這意味著這些經(jīng)營者必須在會計實務和稅法方面具有必要的知識，才能配置該應用軟件以使用適于其公司的會計程序和納稅義務選項。該應用軟件一般是通用的，對交易采用通用的會計術語。因此，SME經(jīng)營者再不能使用其手工記賬系統(tǒng)中采用的交易項描述。這對多數(shù)SME經(jīng)營者而言是一大缺陷，因為現(xiàn)在他們必須花時間熟悉他們不熟悉的新會計術語。當采用不熟悉的術語來輸入交易記錄時，常常發(fā)生交易輸入錯誤。這些錯誤可能非常難以跟蹤和糾正。隨著商品及服務稅(GST)的引入，計算機會計系統(tǒng)對于SME經(jīng)營者而言變得更加復雜了，因為他們現(xiàn)在必須充當GST的征稅代理人。為了設置用于生成BAS的會計系統(tǒng)，SME經(jīng)營者必須就應交GST和其它稅的商品及服務的相應納稅義務來配置應用軟件。這些要求對SME經(jīng)營者造成了繁重的工作負擔。此外，他們中許多人沒有足夠的知識來判斷哪些交易應交GST，而哪些不需要。他們也沒有必要的知識來分配交易，以便在BAS中正確地申報GST、現(xiàn)收現(xiàn)付(PAYG)預扣和PAYG分期付款。所輸入的交易記錄需要定期與銀行記錄對賬。該對賬程序一般不為SME經(jīng)營者所了解，且很耗時。熟知的計算機會計系統(tǒng)只用于處理會計報表。因此需要利用可從交易記錄中獲得的信息執(zhí)行有關管理的功能。發(fā)明目的本發(fā)明的目的是在一定程度上減少或減輕上述現(xiàn)有技術中的一個或多個缺點。發(fā)明概述因此在一個方面，本發(fā)明在于會計系統(tǒng)包括供客戶使用的至少一個客戶模塊。所述至少一個客戶模塊具有用于輸入交易記錄的交易輸入功能部件，預先分配的類別碼存儲在存儲介質中；用于選擇預指定類別碼以便與要通過所述交易輸入功能部件輸入的交易記錄相關聯(lián)的功能部件；以及用于選擇所述交易記錄要與之關聯(lián)的賬戶的客戶帳戶體系表(chartofaccounts)，這些賬戶由客戶確定或根據(jù)客戶預先提到的至少一種交易類型的賬戶來確定。每個所述賬戶包括預先分配唯一賬戶標識和客戶規(guī)定的或所述至少一種交易類型中交易商通常采用的賬戶描述，每個所述類別碼預先指定為已稅或未稅和支出或收益交易類型。在另一個方面，本發(fā)明在于會計系統(tǒng)包括供客戶使用的至少一個客戶模塊。所述至少一個客戶模塊具有用于輸入交易記錄的交易輸入功能部件以及用于獲取與這些交易記錄的納稅義務相關的信息的功能部件。所述信息獲取功能部件具有與具有納稅義務的多個交易類別碼中的每一個相關聯(lián)的一個或多個提示，此功能部件設置成可在為要輸入的交易指定所述類別碼之一時，呈示所述一個或多個相關聯(lián)的提示以提示輸入與納稅義務相關的信息，并提取所輸入的信息以分攤所述交易的納稅義務所述一個或多個提示信息最好采用一個或多個引導性問題的形式，以提示客戶在指定位置輸入所述的相關納稅義務；以及所述至少一個客戶模塊設置成可在所述指定位置提取所輸入的信息，并應用納稅義務確定程序，所述納稅義務確定程序專用于從所述指定位置提取的所述或每個信息。所述至少一個客戶模塊最好具有設置成可訪問所輸入的交易記錄以生成會計報表的報表生成功能部件。報表生成功能部件最好還包括報表選擇設置，用于選擇若干會計報表中的任何一個來生成報表。最好將所述已稅類別碼中的至少一個預先分配給納稅報表的納稅部分，所述納稅報表是會計報表之一。所述納稅報表最好是符合商品及服務稅(GST)的經(jīng)濟活動報表(BAS)。如果輸入具有可變稅務分攤的已稅類別碼，最好呈示具有用于指定要分攤的稅額的相應提示的窗口，以便供輸入金額。所述至少一種交易類型可包括涉及與任何商業(yè)類別有關的商品和/或服務供應的經(jīng)濟活動。商業(yè)類別的例子有會計服務、五金批發(fā)零售、電子商品和維修服務、管件供應和服務、保健商品和服務、機械維修服務、運輸貨物等。類別碼最好包括工資類別，工資類別與所述客戶帳戶體系表中的工資賬戶相關聯(lián)。因此，根據(jù)本發(fā)明的系統(tǒng)還完成工資支付軟件包的功能。該系統(tǒng)可具有存儲裝置，用于存儲交易記錄并設置成可通過通信網(wǎng)絡訪問銀行結單記錄。所述至少一個客戶模塊可以具有對賬功能部件，用于將所存儲的交易記錄與銀行結單記錄進行對賬。該系統(tǒng)最好包括至少一個顧問模塊，它具有報表生成功能部件，用于訪問從所述至少一個客戶模塊傳遞的交易記錄以生成會計報表和管理報表。所述報表生成功能部件最好包括報表選擇設置，用于選擇若干會計和管理報表中的任何一個來生成報表。所述系統(tǒng)還可以包括管理模塊，用于管理所述至少一個客戶模塊，所述管理模塊和所述至少一個客戶模塊設置成可通過通信網(wǎng)絡來通信。所述管理模塊具有一個其中可提取客戶帳戶體系表的主帳戶體系表以及根據(jù)用戶決定生成所述主帳戶體系表的表生成功能部件。最好將客戶帳戶體系表鎖定，使得無法改動賬戶標識和賬戶描述。所述管理模塊最好還具有交易代碼生成功能部件，用于按照用戶所指定那樣生成交易代碼。所述系統(tǒng)可具有與所述管理模塊通信的多個客戶模塊。這些客戶模塊中的每一個模塊具有唯一的客戶引用，并適于通過所述管理模塊來傳送銷售訂單和/或訂貨單。每個所述銷售訂單和/或訂貨單包括采購客戶模塊的客戶引用和供應商客戶模塊的客戶引用。所述管理模塊可具有協(xié)調單元，設置成可利用客戶引用將訂貨單從采購客戶模塊傳遞給所述供應商客戶模塊，然后將從供應商模塊接收的發(fā)票傳遞給采購客戶模塊。發(fā)票支付最好也通過所述管理模塊來轉帳，以便所述協(xié)調單元記錄有該發(fā)票已結清的記錄。因此，根據(jù)本發(fā)明的系統(tǒng)可以存儲供應商和采購商之間的交易信息。所述協(xié)調單元因此可以設置成可在用于交易的庫存低于預定水平時自動發(fā)出訂貨單。所述或每個所述客戶模塊最好都與顧問模塊相關聯(lián)，所述顧問模塊也設置成可與所述管理模塊通信，以便可以遠程訪問相關聯(lián)客戶的交易記錄。所述至少一個客戶模塊可以是現(xiàn)金簿模塊或應計項目模塊或組合的現(xiàn)金簿與應計項目模塊，或工資支付模塊或銷售點模塊，或兩個或多個上述模塊的任意組合。附圖簡介為了容易理解并實施本發(fā)明，隨后將參考附圖對本發(fā)明予以說明，附圖用于說明本發(fā)明的非限定性實施例，其中圖1是說明根據(jù)本發(fā)明的會計系統(tǒng)的一個實施例的示意圖；圖2A和2B是配置圖1所示系統(tǒng)的步驟的流程圖；圖3A和3B示意性地說明在圖1所示系統(tǒng)中定位客戶數(shù)據(jù)庫的程序；圖4至4B是輸入支付和收款的界面表單；圖4C顯示含有在圖4至圖4B所示界面表單中輸入的交易信息的交易表的一個實例；圖5至5C是創(chuàng)建客戶模塊的步驟的流程圖；圖5D至5Q是創(chuàng)建和維護客戶模塊的界面表單；圖5R是列舉賬戶的可用標題的報表；圖5S是選定賬戶的一個報表；圖6顯示創(chuàng)建和維護賬戶文件的操作步驟；圖6A顯示腳本管理器的操作步驟；圖6B至6F是圖6所示步驟的一些界面；圖7顯示客戶模塊中的客戶驗證程序；圖7B是“支付輸入”和“收款輸入”選項中的步驟流程圖；圖7C顯示提示用戶為“收款輸入”選項提供信息的程序的實例；圖7D顯示提示用戶為“支付輸入”選項提供信息的程序的實例；圖7E和7F顯示賬戶對賬的步驟；圖8A是收款輸入的界面表單；圖8B是支付輸入的界面表單；圖8C至8S是提示輸入用于收款輸入和支付輸入及賬戶對賬的信息的界面表單；圖8T至8Y是可用報表的一些實例；圖9A是總分類賬主界面的一個實例；圖9B是總分類賬中的可用選項的流程圖；圖9C說明將GST分項過帳到總分類賬的步驟；圖9D至9F是總分類賬報表的一些實例；圖10是說明通過管理模塊在線傳遞采購商訂單和供應商發(fā)票的步驟的流程圖；圖10A說明標準成本處理的步驟；圖10B是會計應計項目系統(tǒng)(accrualssystem)的一個實施例的概貌；圖10C至10F說明該應計項目系統(tǒng)中涉及借方的操作的程序；圖10G說明有關訂貨單的程序；圖10H說明信用證支付程序；圖10I至10N說明用于擴充銷售點系統(tǒng)的程序；本發(fā)明的詳細說明首先參考附圖1，它顯示根據(jù)本發(fā)明一個實施例的會計系統(tǒng)10。系統(tǒng)10具有在計算機上運行的若干客戶模決12、若干顧問模塊13和一個在按圖33所示設置的服務器計算機系統(tǒng)14上運行的管理模塊14。服務器系統(tǒng)14和管理單元16連接于局域網(wǎng)中?？蛻裟K12通過萬維網(wǎng)(包括因特網(wǎng)18)與服務器系統(tǒng)14連接。如圖所示，一些顧問模塊13可以由一組聯(lián)網(wǎng)的計算機構成。顧問模塊13可以訪問服務器系統(tǒng)14，以向服務器系統(tǒng)14傳送信息來配置客戶模塊12，以及檢索相關客戶模塊12的交易信息。通常，每個客戶模塊12包括現(xiàn)金簿模塊，客戶模塊12的顧問模塊13由專業(yè)會計師管理，該會計師就會計程序和納稅義務選項提供適于客戶的建議。每個顧問模塊13還設有客戶熟悉的賬戶描述。為了請求管理模塊14配置或編輯客戶模塊12，會計師還可以利用顧問模塊13將客戶的賬戶要求傳遞給管理模塊14。為設置主帳戶體系表而提供的信息可以包括任何適用于賬戶的個人百分比，以及在這種情況下個人部分所要分配到的分類帳賬戶。會計師還可以就如下可適用的項目提供建議現(xiàn)金或應計BAS報表小型食品零售百分比主要長期商務接待服務2001年5月23日之前購買的新汽車2000年7月1日之前開始的分期付款購買2001年5月23日之前分期付款購買的新汽車預定GST狀態(tài)的詳細數(shù)據(jù)(例如財產(chǎn)租賃)銀行對賬會計師提出的賬戶要求用于設置客戶的主帳戶體系表。根據(jù)該主帳戶體系表，標識供用戶使用的賬戶，以生成用戶帳戶體系表。如果客戶不采用會計師的建議，他/她可以提供所需的信息來配置用戶帳戶體系表或僅指定他/她的經(jīng)濟活動的交易類型，并且管理模塊14會根據(jù)同一種交易類型中大多數(shù)公司的知曉的賬戶配置來自動配置缺省用戶帳戶體系表。圖2A顯示希望進行配置的客戶的客戶模塊12、顧問(在本例中為會計師)模塊13和管理模塊16之間的信息流。如圖所示，客戶與會計師就客戶賬戶要求交換信息，會計師則利用日記帳維護單元20為客戶設置普通日記帳。就此而言，客戶可以利用請求器22和/或腳本器24提供他/她熟悉的自用賬戶描述。會計師則利用顧問模塊13的請求器單元22從要為客戶帳戶體系表配置的主帳戶體系表中選擇具有客戶所熟悉的賬戶描述的相應賬戶。管理模塊14一從賬戶收到請求便設置對應客戶帳戶體系表的客戶數(shù)據(jù)庫，并利用具有客戶熟悉的賬戶描述的客戶帳戶體系表配置客戶模塊12。因此，當交付給客戶時，客戶只需安裝即可使用客戶模塊12，而不必執(zhí)行配置客戶模塊12和確定賬戶納稅義務這些既煩瑣又易出錯的任務?？蛻裟K12還可設置成通過諸如萬維網(wǎng)(WWW)的通信網(wǎng)絡18與管理模塊14通信?？蛻裟K12具有腳本器單元24，用于發(fā)出請求以編輯客戶帳戶體系表中的任何賬戶的描述。編輯請求直接傳遞給管理模塊14(如果顧問模塊13沒有鏈接到客戶模塊12)，或傳遞給顧問模塊13以在顧問模塊13上先登記，然后再轉發(fā)到管理模塊14以對該帳戶進行編輯。在圖2B中，客戶模塊12、顧問模塊和管理模塊14設置成通過通信網(wǎng)絡(包括WWW18)通信，以便管理模塊14可以直接響應來自客戶模塊12或顧問模塊13的任何請求。圖3A說明客戶模塊12用于查找存儲其賬戶記錄的管理模塊14的服務器計算機的程序。系統(tǒng)10利用通信服務，使其聯(lián)網(wǎng)模塊12和13可以對管理模塊14的服務器計算機發(fā)出遠程過程調用(RPC)。RPC的使用可包括枚舉“用戶”和“數(shù)據(jù)庫”、訪問通過客戶數(shù)據(jù)庫無法獲得的其它信息(包括來自管理模塊14和/或管理數(shù)據(jù)庫的信息)。此外，RPC還允許實施潛在較敏感的數(shù)據(jù)庫(potentiallysensitivedatabase)或執(zhí)行由客戶模塊12和顧問模塊13發(fā)往服務器的其它操作，使得從不在網(wǎng)絡上發(fā)送敏感信息。RPC采用HTTP或基于SSL的HTTP來實現(xiàn)通信，并且其服務器端點采用隱蔽的端口?？蛻艨梢岳肈NSSRV(定位服務)查詢_eclatrpc_tcp.eclat.net.au來確定此端點的地址和端口。為了查找管理模塊14上的賬戶記錄，客戶模塊12執(zhí)行如下操作1.輸入客戶模塊名稱(例如，Barry的BigBins可以為barrysbigbins)。這在下文稱為IDB名稱。2.將該IDB名稱追加到系統(tǒng)域名中(即barrysbigbins.eclat.net.au)。這在下文稱為IDBDNS名稱。3.系統(tǒng)10利用RFC嘗試確定要連接的可能的服務器的列表。具體來說，諸如_database.tcp.batrysbigbins.eclat.net.lu的記錄應該返回1或指定有效會計服務器的更多地址記錄，如圖3A所示。4.然后客戶可以利用IDB名稱來選擇并連接到數(shù)據(jù)庫服務器，以便訪問它的記錄。此時，客戶模塊12擁有了與管理模塊14建立連接以查找賬戶記錄所需的所有信息?？蛻艨梢匀缦路绞脚c管理模塊14的服務器建立連接5.客戶檢索合適服務器的主機名、IP地址和端口(此信息由DNSSRV查詢返回-如上所述)6.根據(jù)SRV應答檢查權重和優(yōu)先級。選擇優(yōu)先級和權重最低的服務器。如果返回多個具有相同優(yōu)先級和權重的服務器(即服務器簇)，則隨機選擇這些記錄之一。如果只返回一個記錄，則必須使用它。7.客戶建立至IP地址/端口對的適當連接。8.一旦建立了連接，則客戶必需利用它的系統(tǒng)證書來進行認證。顧問模塊13(如某個賬戶的顧問模塊13)可以擁有控制一個或多個客戶數(shù)據(jù)庫的許可權。因此，模塊13應該枚舉它們可以訪問的所有數(shù)據(jù)庫，并允許賬戶選擇特定的數(shù)據(jù)庫。下列的過程步驟集描述賬戶枚舉客戶數(shù)據(jù)庫的可能方式1.利用RFC和DNS名稱_eclatrpc._tcp.eclat.net.au，可以找到潛在的RPC服務器列表。2.客戶隨機地從該RPC服務器列表中選擇一個服務器。此選擇操作可以賦予優(yōu)先級或予以加權。3.客戶向RPC服務器(即/_eclat_bin/catalogList/？)發(fā)出請求。4.RPC后端服務器處理請求并構建響應5.客戶接收響應，隨后可以處理或分析響應，如圖3B所示。每個客戶模塊12有一個交易數(shù)據(jù)庫，該交易數(shù)據(jù)庫含如下交易字段字段說明RecordID(記錄ID)一次完整交易的唯一標識ClientID(客戶ID)發(fā)生此交易的客戶ID(可選)Tradingtype(交易類型)客戶正常經(jīng)濟活動類型的IDProductID(產(chǎn)品D)交易中此行的產(chǎn)品ID(可選)InvoiceID(發(fā)票D)交易中此行的發(fā)票ID(可選)Quantity(數(shù)量)售出項的數(shù)量(可選)SPU(保留以備后來使用)OriginalInvoiceTotal(原始發(fā)票金額)發(fā)票上的原始金額(可選)AmountOwing(所欠金額)發(fā)票上所欠的剩下金額(可選)PaymentTotal(支付總額)此次交易的總金額TranHeadEntry(交易標題項)此行是否是交易的標題欄PayeeName(收款人姓名)此交易的收款人姓名PayeeType(支付類型)支付方式PayeeTypeDetails(支付類型詳情)有關支付方式的額外細節(jié)，即支票號碼PaidTo(收款人)描述收款人信息字段PayeeInfo(收款人信息)描述收款人字段說明SourcePayment(支付源賬戶)源賬戶的描述Reference(引用)有關支付方式的額外信息ReceiptTo(接收目標模塊)支付/收款的目標模塊ReceiptDetails(收款詳細信息)有關收款的額外信息Locked(已鎖定)此交易是否已經(jīng)過對賬？AccountingMethod(會計方法)該交易屬于哪個模塊？Overwrite(重寫)(保留以備后來使用)BankBranch(銀行支行)對應于該銀行賬戶的支行編號BankDepartment(銀行部門)對應于該銀行賬戶的部門編號Branch(支行)對應于目的地賬戶的支行編號Department(部門)對應于目的地賬戶的部門編號EntryDate(輸入日期)交易日期Age該交易發(fā)生多久Period(期間)交易屬于哪個期間(財政月)？Type(類型)是支付、收款還是普通日記項Amount(金額)本行金額多大Description(描述)目的地賬戶的描述AmountWithheld(預扣稅額)已預扣稅額Interest(利息)利息金額Principal(本金)本金金額StampDuty(印花稅)印花稅金額VoluntrayAgreement(自愿協(xié)議)因自愿協(xié)議發(fā)生的金額InstalmentAmount(分期付款額)分期付款額GSTAmount(GST金額)GST金額ItemsSold(已售出項)因已售出貨品發(fā)生的金額GSTPaid(已繳GST)已繳納的GST金額Pre2828/5/2000之前達到的金額TFNAmountWithheld(TFN預扣金額)根據(jù)稅務文件編號預扣的金額AWAmountWithheld(AW預扣金額)(保留)MarginAmount(保證金金額)此賬戶的保證金金額Captial(資金)資金收益稅金額TaxedOther(其它已稅項)其它已稅項的金額InputTaxed(已繳投入稅)投入稅金額InputTaxedSales(銷售投入稅)因銷售發(fā)生的投入稅金額NoGST(無GST)無GST的金額Private個人金額NonGSTReportable(須申報的非GST)屬于須申報的非GST金額GSTGST金額GSTsuspense(GST暫記)暫記的GST金額WageClearing(工資付稅)PAYG預扣金額WageClearing(工資付稅(2))其它預扣金額ABNWithhold(ABN預扣)根據(jù)ABN預扣的金額GLAmount(GL金額)總分類帳金額ExportSupply(出口供應)出口供應額GSTFree(免GST)免GST金額GSTPreGST稅前金額TaxSupply納稅供應額InstallmentIncome分期收益金額AccountID(賬戶ID)目的地賬戶IDAccountHeaderID(賬戶標題ID)目的地賬戶標題IDOutstanding(未清算)本行(row)是否未清算？TranCode(交易代碼)目的地賬戶的代碼PrivateUseOnly(僅供個人使用)本行是否是用于GST結算的子行SuspenseMoved(已轉移的暫計款項)該暫計款項是否已移至須申報的非GST每個客戶模塊12還具有一個客戶帳戶體系表，它含有如下賬戶字段字段說明Branch(支行)對應于該賬戶的支行編號Department(部門)對應于該賬戶的部門編號COY公司編號(保留)AccountID(賬戶ID)此賬戶以XXXX.XXXX形式的賬戶IDAccountDescription(賬戶描述)該賬戶的40個字符的描述Debit/Credit(借方/貸方)此賬戶是借方賬戶還是貸方賬戶Post(過帳)此賬戶是否是記入賬戶EndOfYear(年終)此字段確定財政年度結束后如何處理收款Comments(附注)該賬戶的附注GSTSplit(GST分攤)此賬戶中個人部分的百分比GroupID(集團ID)此賬戶所屬的實體ID(0＝全部)SPStatus(SP狀態(tài))此賬戶是否是銀行賬戶Retention(提留)提留賬戶IDCode(代碼)適用于此賬戶的E或I代碼ExtendedCode(擴充代碼)其它賬戶選項的擴充代碼，即CA＝資金OpenStatus(期初狀態(tài))此賬戶是否是期初狀態(tài)的賬戶CreditTotal(貸方總額)此賬戶的期初貸方款項DebitTotal(借方總額)該賬戶的期初借方款項SavedTotal(儲蓄總額)用于臨時性存儲每個賬戶的目前結余MustSelect(必選)如果選擇其實體時必須選擇此賬戶，則此字段為1Selected(已選)是否選用此賬戶TaxedAcquisition％(已稅收購百分適用于此賬戶的已稅收購百比)分比Source(源賬戶)此賬戶是否在請求器中標識為源賬戶NewAccountID(新賬戶ID)如果此賬戶是來自請求器的新賬戶，則指示其ID系統(tǒng)10使用賬戶類別碼來標識交易類別。在本實施例中，采用如下的類別碼。代碼說明類型E01普通支出E02工資支出E03無須申報支出E04已預繳GST支出EO5含印花稅支出E06貸款支出E07分期付款購買-[應計項目]支出E08分期付款購買-[現(xiàn)金]支出E09汽車注冊支出E10免GST支出E11自愿協(xié)議支出E12已繳投入稅支出E13不可減免的個人帳項支出E14機票稅支出E15已稅收購(TaxedAcquisition)支出E16(保留)支出E17(保留)支出E18暫計GST支出E19(保留)支出E20(保留)支出I01普通收入I02小型食品零售收入I03無須申報收入I04出口供應收入I05已繳投入稅收入I06納稅供應額(TaxSupply)收入I071/7/2000之前的款項收入I08免GST收入I09長期商務接待服務收入I10主要LTCA收入I11保證金計劃收入I12TFN預扣收入I13(保留)收入I14暫計GST收入I15LTCA投入稅已繳收入I16產(chǎn)品銷售成本(costofgoodssold)收入I17(保留)收入I18(保留)收入I19(保留)收入I20(保留)收入下面顯示一家肉食店的主帳戶體系表和客戶帳戶體系表中的實例銷售交易的主帳戶體系表賬戶ID賬戶描述說明1100.0000銷售標題1100.1000向客戶銷售商品具有分期收益的普通項1100.1001向澳大利亞客戶銷售具有分期收益的普通項1100.2000銷售二手商品具有產(chǎn)品銷售成本的納稅供應額1100.2001銷售新商品具有分期收益的普通項1100.2002銷售金額超過$300的二手商具有產(chǎn)品銷售成本的納品稅供應額1100.2003銷售金額不超過$300的二手具有分期收益的納稅供商品應額1100.2004銷售全球范圍的二手商品具有分期收益的GST暫計1100.3000以寄售方式銷售商品具有分期收益的普通項1100.3001以寄售方式銷售新商品具有分期收益的普通項1100.3002以寄售方式銷售二手商品具有產(chǎn)品銷售成本的納稅供應額1100.4000小型食品零售具有分期收益的小型食品零售商1100.4001寵物食品銷售納稅供應額1100.4003鮮肉銷售免GST肉食店的客戶帳戶體系表-銷售交易賬戶ID賬戶描述說明1100.0000銷售標題1100.4001寵物食品銷售納稅供應額1100.4003鮮肉銷售免GST圖4說明對E05類別碼交易使用客戶賬戶描述(在本例中為一般保險)的實例。當選擇“Amount(金額)”字段中第一行時，客戶模塊12檢索并顯示相關交易的詳細信息，如圖4A所示。圖4B顯示第二行的“Amount”的詳細信息。每個客戶模塊12應用合適的稅務公式來計算交易的納稅義務。下表列出其中一些稅務公式字段公式GSTGSTFromInclusive(CalcExPerc(txtsdTaxedAcq.Value，GSTSplit，GSTMargin)TaxedOther(其它已稅項)CalcExPerc(txtsdTaxedAcq.Value，GSTSplit)NoGST(無GST)CalcExPerc(txtsdGSTFree.Value，GSTSplit)Private(個人帳項)CalcPerc(txtsdTaxedAcq.Value，GSTSplit)+CalcPerc(txtsdGSTFree.Value，GSTSplit)+CalcPerc(txtsdStampduty.Value，GSTSplit)GLAmount(GL金額)OrigAmount-(CaIcPerc(txtsdTaxedAcq.Value，GSTSplit)+CalcPerc(txtsdGSTFree.Value，GSTSplit)+CaIcPerc(txtsdStampduty.Value，GSTSpIit))NonGSTReportable(非須申報txtsdStampDuty.Value的GST)每個客戶模塊12設置成可可生成選定交易的交易報表。利用圖4的交易，模塊12可以生成圖4C所示的報表。圖5說明請求器單元22中利用如下所示相關字段生成客戶模塊12的客戶數(shù)據(jù)庫的步驟。普通客戶信息字段說明FULLNAME(全名)客戶的全名TradingNAME(行業(yè)名稱)客戶所屬行業(yè)名稱Address(地址)客戶的地址PhoneNumber(電話號碼)客戶電話號碼ABN相關業(yè)務的ABNLicenseType(許可證類型)此選項可供會計師選擇他們希望使用該程序的哪個版本，他們可選擇多用戶或單用戶。此選項確定他們是否獲準讓多個用戶同時使用數(shù)據(jù)庫ReportingMethod(申報方法)客戶的報表處理方法，兩個選項現(xiàn)金或應計項目Year(年份)該數(shù)據(jù)庫對應的財政年度AS變量字段說明Company/FundDeferredValue(公司/ATO為客戶提供的數(shù)字基金遞延價值)PAYGCommissionerRate(PAYG稅ATO確定的分期付款率務官稅率)FringeBenefittaxinstalmentvalue(員會計師確定的已稅固定員工工福利稅分期付款值)福利額GSTFreeRate(GST免稅率)小型公司GST免稅優(yōu)惠要包含在軟件包中的模塊字段說明Cashbook(basesystem)(現(xiàn)金簿(基總現(xiàn)金簿/總分類帳系統(tǒng)-它礎系統(tǒng)))必須被包含Accruals(應計項目)包括庫存的應計項目系統(tǒng)AchievementModel(完成模型)業(yè)務管理模型字段描述Assets(資產(chǎn))資源管理Budget(預算)財政預測ManufactoringProcess(制造工藝)標準和方差分析PointOfSale(銷售點)含零售和批發(fā)的銷售點Provisions(準備金)應計支出Payroll/PersonnelSystem(工資/人人事管理事系統(tǒng))第3步字段實體成分字段說明CluborAssociation(俱樂部或協(xié)會)(不言自明)Company(公司)(不言自明)ConsolidationAdjustment(合并調整)(不言自明)ManufactoringAccount(制造賬戶)(包括用于制造用途的賬戶)Partnership(合伙關系)(不言自明)SoleTrader(獨立貿(mào)易商)(不言自明)SuperannuationFund(退休金基金)(不言自明)TradingAccount(交易賬戶)(包括用于交易的賬戶)TrustDiscretionary(全權信托)(不言自明)TrustUnit(信托單位)(不言自明)合伙人字段字段說明ID合伙人的唯一標識，此字段是自動設定的UserName(用戶名)該合伙人的用戶名Name(姓名)該合伙人的全名Share(股份)分配給該合伙人的分享利潤百分比Comments(附注)與該合伙人相關聯(lián)的附注第6步字段(部分1)對賬詳細信息字段說明Account(賬戶)選擇該對賬項的銀行賬戶Description(說明)項目類型Amount(金額)此對賬項的金額Reference(引用)此對賬項的引用點第9步字段(提交)電子郵件設置字段說明Username(用戶名)客戶用于SMTP服務器認證的用戶名Password(密碼)客戶用于SMTP服務器認證的密碼SMTP客戶使用的ISP的SMTP服務器SMTPPort(SMTP端口)客戶使用的ISP的SMTP服務器端口EmailAddress(電子郵件地址)客戶的完整回復電子郵件地址附錄E-賬戶編輯字段賬戶編輯字段字段說明可編輯性Branch(支行)該賬戶所屬的支行編號否Department(部門)該賬戶所屬的部門編號否AccountID(賬戶ID)該賬戶的賬戶ID編號否AccDescript(賬戶描述)客戶將查看的此賬戶的描是述Private％分攤給其它賬戶的個人部是分-單擊此行可對此字段進行編輯Comments(附注)有關此賬戶的附注是第6步字段(第2節(jié))新賬戶細目-標題信息字段說明Type(類型)列表中新建賬戶的類型Name(名稱)新賬戶的描述性名稱HeaderAccount(標題賬戶)新賬戶所屬的標題賬戶Debit(借方)該賬戶上期初借方金額1Credit(貸方)該賬戶上期初貸方金額2新賬戶細目-個人部分字段說明Description(描述)對個人百分比的理由的描述Percentage(百分比)應分攤給目標賬戶的百分比DestinationAccount(目標賬戶)該個人部分應分攤到的目標賬戶賬戶設置字段賬戶選擇字段字段說明Setup(設置)如果該賬戶尚未設置，則在設置所有賬戶之前，用戶無法提交Branch(支行)此賬戶的支行編號Department(部門)此賬戶的部門編號AccountID(賬戶ID)此賬戶的賬戶IDDescription(說明)此賬戶的名稱AccountType(賬戶類型)此賬戶所需設置的類型設置表單中所用的賬戶代碼字段說明E07分期付款購買(應計)E08分期付款購買(現(xiàn)金)E03無須申報的支出I15主要LTCA(已繳投入稅)I10主要LTCA(5.5％)下文參考圖5A至圖5Q說明請求器單元22的步驟。圖5R顯示可用賬戶報表的實例的若干部分，圖5S顯示選定賬戶報表的實例的若干部分。圖6說明管理模塊14創(chuàng)建和維護客戶數(shù)據(jù)庫以及響應來自請求器單元22的請求時所執(zhí)行的步驟。管理模塊14因此提供通過步驟26打開現(xiàn)有客戶數(shù)據(jù)庫以便進行查看或維護的選項、提供讓注冊的顧問(會計師)通過步驟28創(chuàng)建新的客戶模塊并維護客戶賬戶數(shù)據(jù)庫的選項以及提供通過步驟30和32響應來自請求器單元22的請求而創(chuàng)建新的客戶模塊12的選項。在所有選項中，進入腳本步驟34時，管理模塊14將執(zhí)行打開在步驟26中命名的現(xiàn)有賬戶文件的任務，或在步驟30和32中按請求器22請求創(chuàng)建新的客戶賬戶文件。當創(chuàng)建新的客戶賬戶文件時，管理模塊14檢查請求中是否提供了新文件的賬戶詳細信息，如果沒有，則檢查請求中是否有指定的交易類型。如果存在賬戶詳細信息，則模塊14從提供的賬戶詳細信息中抽取相關的信息以便結合到新文件中。如果未提供賬戶詳細信息而有指定的交易類型，則模塊14選擇對應于該交易類型的缺省賬戶詳細信息，以便結合到新文件中。如果既沒有賬戶詳細信息也沒有交易類型，則模塊14會提示請求器提供所需的信息。進入腳本維護步驟36A時，執(zhí)行圖6A所示的賬戶文件維護任務?？梢匀绮襟E38至46所示，添加、編輯或刪除以下任何一個賬戶字段。賬戶字段字段說明Branch(支行)此賬戶所屬支行的ID號Department(部門)此賬戶所屬部門的ID號COY此賬戶的公司編號(保留)AccID(賬戶ID)賬戶標識號，此編號的子賬戶號將缺省為XXXX，點擊此字段旁邊的(...)按鈕可為此字段分配該標題賬戶的下一個可用編號。AccDescript(賬戶描述)此賬戶的簡短描述(1-40個字符)DR_CR(借方/貸方)此字段應該是借方或貸方。Post(過帳)此賬戶是否已經(jīng)包括在財務報表中EOY(年終)此字段有四個選項RETAIN-將在本財政年度結束時將期末結余轉至提留賬戶HOLD-在本財政年度結束時此賬戶將保留期末結余ZERO-在本財政年度結束時此賬戶的結余必須為0，例如，“不知道”或“未列出”賬戶CLEAR-在本財政年度結束時此賬戶將自動清除其結余Comments(附注)與此賬戶有關的附注GSTSplit(GST分攤)此賬戶中以百分比形式表示的的個人部分GroupID(集團ID)該賬戶所屬的實體，參見附錄CSPStatus(SP狀態(tài))此賬戶是否是源賬戶Retention(提留)期末結余要提留到的賬戶。參見上面的EOY。Code(代碼)在此賬戶被用作目標賬戶時確定如何存儲所發(fā)生的交易信息的代碼，完整列表可參見附錄D。CodeEx(擴充代碼)確定此賬戶的任何擴充屬性的代碼，完整列表可參見附錄E。OpenStatus(期初狀態(tài))此賬戶是否需要期初結余CRTotal(貸方總額)此賬戶上的期初貸方金額DRTotal(借方總額)此賬戶的期初借方金額SavedTotal(儲蓄總額)此字段在報表內部用于儲存此賬戶的臨時結余MustSelect(必選)如果此賬戶的相關實體作為工程項目的一部分被包括在其中，則必須包括此賬戶Selected(已選)已選擇將此賬戶包括在工程項目中TApercentage(已稅收購百分比)此字段存儲已稅收購的百分比Source(源賬戶)判斷此賬戶是否可以作為源賬戶，即是否應該在請求器中將其列入源賬戶列表中AccID(賬戶ID)確定此新賬戶的唯一標識的編號設置-賬戶變更字段字段說明NewAccountName(新賬戶名稱)此賬戶的新賬戶名稱在步驟48中，提供與賬戶詳細信息相關的其它信息，以便提醒用戶輸入相應細節(jié)。圖6D說明這些其它信息的例子。在步驟50中，如圖6B所示的界面用于輸入客戶模塊的客戶詳細信息。下面是部分客戶詳細信息業(yè)主詳細信息部分字段說明UserName(用戶名)客戶的用戶名Company(公司)客戶的公司名Phone(電話)該客戶的電話號碼Password(密碼)該數(shù)據(jù)庫的管理密碼SerialNumber(序列號)此生成字段是需要安裝的代碼E-mail(電子郵件)客戶的電子郵件公司的詳細信息字段說明FullName(全名)客戶公司的全名TradingName(行業(yè)名稱)客戶公司的行業(yè)名稱Address(地址)客戶公司的地址ABN客戶公司的ABNGSTpercentage(GST百分比)客戶業(yè)務中的GST百分比ResidencyRate(入住率)客戶業(yè)務中的長期商務接待入住率AccountantVersion(會計師版本)如果該數(shù)據(jù)庫供會計師使用的，則勾選該選項TemplateVersion(模板版本)數(shù)據(jù)庫的主版本號TemplateSubVersion(模板子版本)數(shù)據(jù)庫的子版本號會計師詳細信息字段說明E-mail該客戶所屬會計師的電子郵件地址TradingName(行業(yè)名稱)該客戶所屬會計師的行業(yè)名稱Phone(電話)該客戶所屬會計師的電話號碼ServerHostName(服務器主機名)對應于此現(xiàn)場版本(階段2)的服務器名稱IPAddress(IP地址)對應于此現(xiàn)場版本(階段2)的服務器IP地址ServerLogonName(服務器登錄名)對應于此現(xiàn)場版本(階段2)的初始登錄名ServerLogonPassy(服務器登錄密碼)對應于此現(xiàn)場版本(階段2)的初始登錄密碼ServerPort(服務器端口)連接到服務器(階段2)時所用的端口ServerVersion(服務器版本)數(shù)據(jù)庫期望的服務器最低版本號UpdateObs(更新OB)如果首次在ECLAT中打開工程項目時需要更新期初結余，則應該選定此選項步驟52允許會計師設置新的客戶模塊12并向模板數(shù)據(jù)庫添加賬戶詳細信息，可以將任何賬戶詳細信息聲明為個人信息并如步驟54至58所示對其進行編輯。步驟60用于維護如下所示的對賬項對賬-主項字段說明Recon(對賬ID)表示此次對賬ID號的自動填充字段此次對賬的公司編號(保留)ReconStart(對賬起始時間)此次對賬的起始日期ReconEnd(對賬結束時間)此次對賬的結束日期ReconAccName(對賬賬戶名)此次對賬的賬戶ClosingCRBalance(期末貸方結余)此次對賬的期末貸方結余ClosingDRBalance(期末借方結余)此次對賬的期末借方結余OSbalance(OS結余)未清算金額OpeningBalance(期初結余)期初結余ClosingBalance(期末結余)期末結余LedgerBalance(分類帳結余)分類帳結佘對賬-子項字段說明Payment(支付)支付金額Receipt(收款)收款金額Date(日期)結存日期Reference(引用)引用信息OS隱藏字段-此項是否未清算EntryID(輸入項ID)此輸入項的唯一標識賬戶字段中的集團標識字段可以是下列任何一個集團IDID說明0始終被包括1俱樂部或協(xié)會2公司3合并調整4制造賬戶5合伙人6獨立商人7退休金基金8交易賬戶9全權信托10信托單位賬戶代碼具有在賬戶字段中標識為“代碼Ex”的如下擴充項賬戶代碼代碼說明CA指示此賬戶的交易是否是經(jīng)濟活動報表上的資金CG產(chǎn)品銷售成本II指示此賬戶的交易是否是經(jīng)濟活動報表上的分期收益NA此賬戶沒有擴充功能OB期初結余(用于個人帳戶/日記帳)OI功能同NA在封裝以向客戶交付之前，利用調試處理程序對客戶模決12進行調試和測試。當客戶收到新客戶模塊12時，可以將其安裝在他的計算機上，且該模塊12即可使用，而無需像現(xiàn)有技術那樣設置賬戶并分配納稅義務，而且也無需知道新的會計術語，因為賬戶描述都是他所熟悉的。當客戶模塊12(如現(xiàn)金簿模塊)設置成可運行時，除非對該客戶禁用安全檢查程序，否則模塊12會利用圖7A所示的步驟執(zhí)行安全性檢查。如果允許客戶繼續(xù)下一步操作，則呈示一個主界面供客戶選擇任何一個操作選項。例如，當選擇“收款輸入”和“支付輸入”選項時，會呈示分別如圖8A和8B所示的界面。模塊12可以在客戶模式或會計師(顧問)模式下運行。如果采用客戶模式，則當運行在客戶模式下時模塊12打開本地賬戶數(shù)據(jù)庫來使用，并檢查期初結余更新標志，以在該標志被選定時執(zhí)行更新操作。圖7B顯示與分別如圖8A和圖8B所示的“支付輸入”和“收款輸入”選項相應的操作步驟。當進行“收款輸入”操作時，會出現(xiàn)一組如圖8C所示的提示，以提示客戶提供相應的信息以計算該交易的納稅義務。圖7C顯示了針對一些提示的步驟。注意，所有提示代碼均基于賬戶代碼的I代碼。收款提示的例子如下收款問題因無法提供ABN而預扣的稅額(圖8D)字段說明WillacompliantTaxInvoicebe詢問是否提供納稅發(fā)票時provided？(是否將提供延續(xù)性納稅發(fā)票)勾選，如果提供，則您無需指定預扣稅額AmountWithheld(預扣稅額)已預扣稅額的輸入字段InvoiceTotal(總發(fā)票金額)這是此交易的總金額因無法提供稅務文件編號所發(fā)生的預扣稅額(圖8E)字段說明TFNWithholding(TFN預扣稅額？)根據(jù)你的TFN預扣金額的輸入字段Total(總額)這是此交易的總分類帳金額稅務信息(圖8E)字段說明Howmuchistaxablesupply？(應納稅應納稅供應額的輸入字段供應額是多少？)HowmuchisPRE1/7/2000？(1/7/20001/7/2000之前的金額的輸入字之前的金額是多少？)段Howmuchisexportsupply？(出口供出口供應額的輸入字段應額是多少？)HowmuchisGSTFreesupply？(免免GST稅供應額的輸入字段GST稅供應額是多少？)Howmuchisinputtaxed？(已繳投入已繳投入稅額的輸入字段稅是多少？)AmtWithheldforfailingtoprovide因無法提供ABN所發(fā)生的稅ABN？(因無法提供ABN所發(fā)生的預額的輸入字段扣稅額是多少？)CalculatedTotal(計算的總金額)這是所有其它輸入字段的總金額OriginalTotal(原始總金額)這是交易總金額長期商務接待服務(圖8F)字段說明Howmuchfromguestswhohave由入住時間少于28天的顧客stayedlessthan28days？(由入住時間收入的金額的輸入字段少于28天的顧客獲得的收入？)OriginalTotal(原始總金額)這是交易總金額圖7D顯示“支付輸入”操作的一些提示，圖8G顯示支付提示界面的一個實例。注意，支付提示用的所有代碼基于賬戶代碼的E代碼。支付提示的實施例如下支付問題預扣稅額(圖8H)字段說明Whatistheamountwithheld？(預扣稅額這是用戶輸入預扣稅額的位是多少？)置CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額交通工具詳細信息(圖8I)字段說明Howmuchisthirdparty？(第三方是多這是用戶輸入第三方的金額少？)的位置Howmuchisregistration？(登記的是多這是用戶輸入登記的金額的少？)位置CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額含印花稅的支付(圖8J)字段說明HowmuchisStampduty？(印花稅是多屬印花稅的已繳金額輸入字少？)段HowmuchisTaxedAcqusition？(已稅收已稅收購的已付金額輸入字購是多少？)段HowmuchisGSTFree？(免GST稅額免GST的已付金額輸入字多少？)段CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額飛機票支出(圖8K)字段說明Howmuchisairfaretax？(飛機票稅是多屬飛機票稅的已付金額輸入少？)字段HowmuchisTaxedAcqusition？(已稅收屬已稅收購的已付金額輸入購是多少？)字段HowmuchisGSTFree？(免GST稅額免GST的已付金額輸入字多少？)段CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額已稅收購(圖8L)字段說明HowmuchisTaxedAcquisition？()已稅屬已稅收購的已付金額輸入收購是多少？字段HowmuchisNonTaxed屬非已稅收購的已付金額輸Acquisition？(非已稅收購是多少)？入字段HowmuchisPRE1/7/2000？(1/7/2000屬1/7/2000之前已付金額輸之前的金額是多少？入字段HowmuchisOthers？(其它金額是多不屬其它任何字段的已付金少？)額輸入字段OriginalAmount(原始金額)它顯示當前項目的全部金額CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額貸款詳細信息(圖8M)字段說明HowmuchisInterest？(利息是多少？)屬利息的已付金額輸入字段HowmuchisPrincipal？(本金是多少？)屬本金的已付金額輸入字段HowmuchisStampduty？(印花稅是多已繳印花稅稅額的輸入字段少？)CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額分期付款購買詳細信息(圖8N)字段說明HowmuchisInterest？(利息是多少？)屬利息的已付金額輸入字段HowmuchisPrincipal？(本金是多少？)屬本金的已付金額輸入字段H0WmuchisStampduty？(印花稅是多已繳印花稅稅額的輸入字段少？)CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額全部收入(圖8HO)字段說明WhatistheamountoftaxWithheld？(預屬預扣稅的已付金額輸入字扣稅額？)段Whatistheamountofother屬其它預扣稅額的已付金額Withholdings？(其它預扣稅額？)輸入字段CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額自愿協(xié)議(圖8P)字段說明HowmuchtaxWithheld？(預扣多少屬預扣稅的已付金額輸入字稅？)段CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額已預繳所有GST的分期付款(圖8Q)字段說明HowmuchisStampduty？(印花稅是多已繳印花稅稅額的輸入字段少？)HowmuchisGST？(GST多少？)交易的GST金額輸入字段Instalmentamount？(分期付款額？)分期付款額的輸入字段CalculatedTotal(計算的總金額)這是交易的總金額現(xiàn)在參考圖8R，其中顯示了銀行對賬操作的界面。圖7E至圖7F中顯示對賬操作的步驟?？蛻裟K12具有報表操作，其中客戶可以從若干報表中選擇任一報表來顯示或打印。圖8S顯示用于配置模塊12以顯示支付報表的實施例界面。如圖所示，客戶可以選擇源賬戶并指定以周計的報表期間。如果適用的話，該報表可限于部門或支行的支付交易活動。圖8T是顯示部分支付報表的實例。其它實例為說明現(xiàn)收現(xiàn)付(PAYG)報表的圖8U、說明摘要報表的圖8V、說明GST審計報表的圖8W、說明BAS審計報表的圖8X以及說明賬戶結余報表的圖8Y。系統(tǒng)10具有對應于每個顧問會計師模塊13的總分類帳單元20。分類帳單元20具有如圖9A所示的主界面。圖9B顯示該分類帳主界面的操作步驟。該主界面具有一個日記帳編輯選項，供會計師編輯選定的日記項，如步驟80和82所示。步驟84中的日記報表選項允許申報日記帳項的詳細信息，如圖9D所示。圖9E顯示通過選擇步驟86選項生成的GST審計報表。通過步驟88生成如圖9E所示的賬戶期初結余報表。還設有刪除功能90用于刪除當前日記項。圖10顯示系統(tǒng)10的一個實施例，其中管理模塊14也是交易協(xié)調器，設置成可從客戶的客戶模塊12傳遞訂貨單，所述客戶希望訂購由也在使用客戶模塊12進行交易的已知供應商提供的產(chǎn)品。供應商一收到訂貨單就將它們轉換為銷售訂單，然后執(zhí)行相應步驟從倉庫取得所訂購的產(chǎn)品，或發(fā)出生產(chǎn)訂單。然后安排交付和運輸以交付產(chǎn)品。還生成發(fā)票并將其傳遞給協(xié)調器14。當訂購這些產(chǎn)品的客戶最終收到產(chǎn)品時，他們將向協(xié)調器14指示此情況，并將產(chǎn)品添加到庫存中。匯款隨后及時地發(fā)送到應計項目協(xié)調器14，以向供應商支付。圖10A說明標準成本處理過程，該過程由圖10所示系統(tǒng)10的客戶(現(xiàn)金簿)模塊12用于檢查標準成本和產(chǎn)品實際成本之間的差異。圖10B是系統(tǒng)10的應計安排的一個概要流程圖。如圖所示，用戶可以選擇與顧客清單、庫存、報表和交易有關的任何一個操作。當選定交易操作時，客戶模塊12可以執(zhí)行有關借方發(fā)票生成、信用票據(jù)生成和支付的操作。還通過相關調整計算交易結算。圖10C顯示所訂產(chǎn)品的發(fā)票生成操作的操作步驟。收到“創(chuàng)建發(fā)票”的選擇時，發(fā)票生成操作會顯示一個界面，從中選擇接收發(fā)票的目標顧客。然后從含單價的產(chǎn)品清單中選擇此顧客訂購的產(chǎn)品。還檢索針對該顧客的任何折扣安排。模塊12然后提取這些產(chǎn)品的應繳GST，并根據(jù)顧客清單確定交貨地址。如果所訂購的產(chǎn)品是發(fā)往海外的，則不適用GST。然后利用凈銷售價值更新總分類帳，如果適用的話，還分攤折扣和GST。隨后將銷售成本過帳到總分類帳和庫存，接著將出具了發(fā)票的價值保存到模塊12。圖10D顯示借方支付操作的步驟。圖10E顯示借方信用票據(jù)操作的步驟。這些步驟包括選擇和顯示發(fā)票以進行調整，更新庫存(如果產(chǎn)品被退貨的話)以及調整價格和數(shù)量。此外還就銷售成本、GST和凈銷售價值調整總分類帳。對于發(fā)往海外的情況，重新安排出口訂單。如果貨品是在本地交貨，則在輸出扣款通知之前重新調整GST。圖10F顯示借方銷售訂單操作的步驟。此操作允許經(jīng)營者選擇下單的顧客以及選擇相關的產(chǎn)品和數(shù)量，以按照指定的方法和日期交貨。系統(tǒng)會檢查所訂購產(chǎn)品是否有貨。如果有貨的話，則創(chuàng)建產(chǎn)品提貨單，然后制作發(fā)貨清單。如果所訂購的產(chǎn)品無貨，則制作延期交貨單。圖10G顯示訂貨單操作的步驟。圖10H顯示債權人支付操作的步驟。圖10I顯示用作擴充的銷售點的系統(tǒng)10的一個實施例。如圖所示，系統(tǒng)10具有客戶模塊12，其中一些客戶模塊12充當客戶的角色，一些充當供應商的角色。當顧客模塊12用于采購時，客戶如圖10G所示選擇訂購產(chǎn)品。顧客模塊處理所選產(chǎn)品，用如圖10L所示步驟創(chuàng)建的客戶全局標識制作訂貨單。該訂貨單發(fā)送到管理模塊14，以按圖10J所示進行處理。模塊14從該訂貨單中提取相關信息，并將該訂單轉發(fā)到訂單上標識的供應商模塊12。供應商模塊12收到訂單時將其轉換成銷售訂單，并按圖10F所示進行處理。然后，生成納稅發(fā)票并傳遞給管理模塊14。該發(fā)票包括供應商的全局標識。管理模塊14從該發(fā)票中提取相關的詳細信息，并定位顧客模塊12以將其發(fā)送給該顧客。參見圖10K。當顧客模塊12收到該發(fā)票時，執(zhí)行檢查步驟以便與訂貨單進行比較。從產(chǎn)品清單中提取所購產(chǎn)品的GST詳細信息，以更新總分類帳。如圖10M所示，任何一個供應商模塊12都可以構建一個可用產(chǎn)品清單，并將其發(fā)送給管理模塊14，以便以可由顧客模塊12訪問的方式對其進行處理，如圖10N所示。雖然以上已通過說明性示例對本發(fā)明作了描述，但對本領域技術人員而言，顯然可以在不背離所附權利要求提出的本發(fā)明精神和范圍的前提下進行多種修改和變化。權利要求1.一種會計系統(tǒng)中包括供客戶使用的至少一個客戶模塊，所述至少一個客戶模塊具有用于輸入交易記錄的功能部件，預先分配的交易類別碼存儲在存儲介質上；用于選擇預先分配的類別碼以便與通過所述交易輸入功能部件輸入的交易記錄相關聯(lián)的功能部件；以及用于選擇所述交易記錄要與之關聯(lián)的賬戶的客戶帳戶體系表，這些賬戶由客戶預先確定或根據(jù)客戶預先指定的至少一種交易類型的賬戶來預先確定，每個所述賬戶包括預先分配唯一賬戶標識和客戶規(guī)定的或所述至少一種交易類型中商人一般采用的賬戶描述，每個所述類別碼預先指定為已稅或未稅以及支出或收益交易類型。2.如權利要求1所述的發(fā)明，其特征在于所述至少一種交易類型包括涉及與任何商業(yè)類別有關的商品和/或服務供應的經(jīng)濟活動。3.一種會計系統(tǒng)包括供客戶使用的至少一個客戶模塊，所述至少一個客戶模塊具有用于輸入交易記錄的交易輸入功能部件；以及用于獲取與所述交易記錄的納稅義務相關的信息的功能部件，所述信息獲取功能部件具有與具有納稅義務的多個交易類別碼中的每一個相關聯(lián)的一個或多個提示，此功能部件設置成可在為要輸入的交易指定所述類別碼之一時，呈示所述一個或多個相關聯(lián)的提示以提示輸入與納稅義務相關的信息，并提取所輸入的信息以分攤所述交易的納稅義務。4.如權利要求3所述的發(fā)明，其特征在于所述一個或多個提示以一個或多個引導性問題的形式給出，以提示客戶在指定位置輸入所述相關的納稅義務信息；以及所述至少一個客戶模塊設置成可在所述指定位置提取所輸入的信息，并應用納稅義務確定程序，所述納稅義務確定程序專用于從所述指定位置提取的每個信息。5.權利要求1至4中任意一項所述的發(fā)明，其特征在于所述至少一個客戶模塊具有用于訪問所輸入的交易記錄以生成會計報表的報表生成功能部件。6.如權利要求5所述的發(fā)明，其特征在于所述報表生成功能部件包括報表選擇設置，用于選擇若干會計報表中的任何一個來生成報表。7.如權利要求5或6所述的發(fā)明，其特征在于將所述已稅類別碼中的至少一個預先分配給納稅報表的納稅部分，所述納稅報表是所述會計報表之一。8.如權利要求7所述的發(fā)明，其特征在于所述納稅報表是符合商品及服務稅(GST)的經(jīng)濟活動報表(BAS)。9.權利要求1至8中任意一項所述的發(fā)明，其特征在于如果輸入具有可變稅務分攤的已稅類別碼，則呈示具有用于指定要分攤稅額的相應提示的窗口，以便輸入金額。10.如權利要求9所述的發(fā)明，其特征在于所述類別碼與所述客戶帳戶體系表中的工資賬戶相關聯(lián)。11.權利要求1至10中任意一項所述的發(fā)明，其特征在于它還具有存儲裝置，用于存儲交易記錄并設置成可通過通信網(wǎng)絡訪問銀行結單記錄。12.如權利要求11所述的發(fā)明，其特征在于所述至少一個客戶模塊具有對賬功能部件，用于將所存儲的交易記錄與所述銀行結單記錄進行對賬。13.權利要求1至12中任意一項所述的發(fā)明，其特征在于它還包括至少一個顧問模塊，它具有報表生成功能部件，設置成可訪問由所述至少一個客戶模塊傳遞的交易記錄以便生成會計報表和管理報表。14.如權利要求13所述的發(fā)明，其特征在于所述報表生成功能部件包括報表選擇裝置，用于選擇若干會計報表中的任何一個來生成報表。15.權利要求1至15中任意一項所述的發(fā)明，其特征在于它還包括用于管理所述至少一個客戶模塊的管理模塊，所述管理模塊和所述至少一個客戶模塊設置成可通過通信網(wǎng)絡來通信；所述管理模塊具有一個其中可提取客戶帳戶體系表的主帳戶體系表以及根據(jù)用戶決定生成所述主帳戶體系表的表生成功能部件。16.如權利要求15所述的發(fā)明，其特征在于所述客戶帳戶體系表被鎖定，以使用戶不能改動其中的賬戶標識和賬戶描述。17.如權利要求15或16所述的發(fā)明，其特征在于所述管理模塊具有交易代碼生成功能部件，用于按用戶指定生成交易代碼。18.如權利要求15至17中任意一項的發(fā)明，其特征在于它還具有與所述管理模塊通信的多個客戶模塊，這些客戶模塊中的每一個模塊具有唯一的客戶引用，并適于通過所述管理模塊來傳遞銷售訂單和/或訂貨單；每個所述銷售訂單和/或訂貨單包括采購客戶模塊的客戶引用和供應商客戶模塊的客戶引用。19.如權利要求18所述的發(fā)明，其特征在于所述管理模塊具有協(xié)調單元，此協(xié)調單元設置成可利用所述客戶引用將訂貨單從所述采購客戶模塊傳遞給所述供應商客戶模塊，以及將隨后從所述供應商模塊接收的發(fā)票傳遞給所述采購客戶模塊。20.如權利要求19所述的發(fā)明，其特征在于對所述發(fā)票的支付通過所述管理模塊來轉帳，以便所述協(xié)調單元具有該發(fā)票已結清的記錄。21.如權利要求20所述的發(fā)明，其特征在于設有用于存儲供應商和采購商之間交易信息的存儲裝置；以及所述協(xié)調單元設置成可在交易用庫存低于預定水平時自動發(fā)出訂貨單。22.如權利要求18至21中任意一項所述的發(fā)明，其特征在于所述或每個所述客戶模塊均與所述至少一個顧問模塊相關聯(lián)，所述至少一個顧問模塊也設置成可與所述管理模塊通信，以便可以遠程訪問相關聯(lián)客戶的交易記錄。23.如權利要求1至22中任意一項的發(fā)明，其特征在于所述至少一個客戶模塊是現(xiàn)金簿模塊或應計項目模塊或組合的現(xiàn)金簿與應計項目模塊，或工資表模塊或銷售點模塊，或兩個或多個上述模塊的任意組合。全文摘要一種具有預先配置的客戶模塊的會計系統(tǒng)。每個模塊具有用于輸入交易記錄的界面表單，其中預先分配的交易類別碼存儲在存儲介質中；用于選擇預先分配的類別碼以與交易記錄相關聯(lián)的代碼選擇器；以及用于選擇所述交易記錄要與之關聯(lián)的客戶預定賬戶的客戶帳戶體系表。每個賬戶包括預先分配的唯一賬戶標識和客戶規(guī)定的賬戶描述。每個類別碼預先指定為已稅或未稅，以及支出或收入交易類型。該系統(tǒng)通過與每個有納稅義務的交易類別碼相關的提示，獲取與交易記錄納稅義務相關的信息，并提取所輸入的信息以便分攤交易的納稅義務。文檔編號G06Q10/00GK1675645SQ03819716公開日2005年9月28日申請日期2003年6月27日優(yōu)先權日2002年6月27日發(fā)明者P·N·默里申請人:Pn及Aj默里股份有限公司